Чл. 278в ДОПК

Чл. 278в . (Нов – ДВ, бр. 94 от 2015 г., в сила от 1.01.2016 г.) (1) Предоставяща информация финансова институция, която не предостави информацията по чл. 142б, ал. 1 в срока по чл. 142в, ал. 1 или предостави невярна информация, се наказва с имуществена санкция в размер до 250 лв. за всяка финансова сметка. При повторно нарушение наказанието е имуществена санкция в размер до 500 лв. за всяка финансова сметка.
(2) (Доп. – ДВ, бр. 26 от 2025 г., в сила от 31.03.2025 г.) Предоставяща информация финансова институция, която открие нова сметка, без да е събрала необходимите декларации и документални доказателства, предвидени в процедурите за комплексна проверка по глава шестнадесета, раздел IIIа , се наказва с имуществена санкция в размер до 1000 лв. за всяка финансова сметка.
(3) Предоставяща информация финансова институция, която не съхранява информацията по чл. 142ц, ал. 1 , се наказва с имуществена санкция в размер до 2000 лв.
(4) Титуляр на сметка, който посочи неверни данни и обстоятелства в декларация, предвидена по този кодекс, с цел да не се установи статутът му на лице, за което се предоставя информация, се наказва с глоба или имуществена санкция в размер до 1000 лв., ако не подлежи на по-тежко наказание. В този случай предоставящата информация финансова институция не носи отговорност по ал. 1.
(5) Предоставящата информация финансова институция, която наруши правилата на чл. 142ш, ал. 3 , се наказва с имуществена санкция в размер до 2000 лв.
(6) (Нова – ДВ, бр. 26 от 2025 г., в сила от 31.03.2025 г.) Предоставяща информация финансова институция, която не извърши или наруши правилата за извършване на процедурите за комплексна проверка по глава шестнадесета, раздел IIIа , извън случаите по ал. 2, се наказва с имуществена санкция в размер на 100 лв. за всяка финансова сметка, за която е извършено нарушение.
(7) (Нова – ДВ, бр. 26 от 2025 г., в сила от 31.03.2025 г.) За нарушения по ал. 1 – 3, 5 и 6, когато предоставящата информация финансова институция е образувание, което не е юридическо лице, съответна част от имуществената санкция, предвидена за съответното нарушение, или глоба в размер на съответна част от имуществената санкция се налага на всеки попечител в случаите на тръст, на всяко лице, извършващо управление, в случаите на колективна инвестиционна схема или друго предприятие за колективно инвестиране, на всеки съдружник в случаите на неперсонифицирано дружество, или на всяко лице, заемащо равностойна или подобна позиция при друга правна договореност.