Чл. 142н, ал. 8 ДОПК

Чл. 142н . (Нов – ДВ, бр. 94 от 2015 г., в сила от 1.01.2016 г.) […] (8) (Нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г., в сила от 4.08.2017 г., изм., бр. 92 от 2017 г., в сила от 21.11.2017 г.) За определяне дали някое от контролиращите лица на пасивно нефинансово образувание е лице, за което се предоставя информация, предоставящата информация финансова институция трябва да получи нова декларация или обяснения и документи, подкрепящи достоверността на първоначалната декларация или документи, както и да запази тяхно копие. Когато предоставящата информация финансова институция не успее да получи декларация или да потвърди достоверността на първоначалната декларация или документи, тя следва да използва процедурата по чл. 142е, ал. 1, т. 2 , за да определи дали контролиращите лица са лица, за които се предоставя информация.