Чл. 142н, ал. 7 ДОПК

Чл. 142н . (Нов – ДВ, бр. 94 от 2015 г., в сила от 1.01.2016 г.) […] (7) (Нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г., в сила от 4.08.2017 г.) За определяне дали образуванието е финансова институция, активно нефинансово образувание или пасивно нефинансово образувание, предоставящата информация финансова институция трябва да получи допълнителни документи или декларация, за да определи статута на титуляря на сметката. Когато предоставящата информация финансова институция не успее да получи допълнителни документи или декларация, титулярят на сметката се счита за пасивно нефинансово образувание.