Чл. 177 КСО

Чл. 177. (Доп. – ДВ, бр. 67 от 2003 г., бр. 38 от 2005 г., изм., бр. 17 от 2006 г., бр. 92 от 2017 г., в сила от 18.11.2018 г.) (1) (Доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г., изм., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) Пенсионноосигурителното дружество не може да инвестира средствата на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване и на подфондовете в него във:
1. финансови инструменти, издадени от пенсионноосигурителното дружество, което го управлява, или от свързаните с него лица;
2. (изм. – ДВ, бр. 19 от 2021 г.) финансови инструменти, издадени от банка-попечител на фонд за допълнително пенсионно осигуряване или фонд за извършване на плащания, управляван от същото пенсионноосигурително дружество или лица, които се намират в тесни връзки с нея;
3. влогове в банка, която е свързано лице с пенсионноосигурителното дружество;
4. (изм. – ДВ, бр. 25 от 2022 г., в сила от 8.07.2022 г., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) акции и/или дялове на колективна инвестиционна схема по чл. 176, ал. 1, т. 13 и на алтернативен инвестиционен фонд по чл. 176, ал. 1, т. 15 и 16 , управлявани от свързано с пенсионноосигурителното дружество лице;
5. (доп. – ДВ, бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) финансови инструменти, които не са напълно изплатени, с изключение на акции и дялове по чл. 176, ал. 1, т. 15 и 16 при записването им.
(2) (Доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г., изм., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) Активи на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване и на подфондовете в него не могат да се придобиват от:
1. пенсионноосигурителното дружество;
2. свързани с пенсионноосигурителното дружество лица;
3. (доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г.) друг управляван от пенсионноосигурителното дружество фонд за допълнително пенсионно осигуряване или фонд за извършване на плащания;
4. (изм. – ДВ, бр. 19 от 2021 г.) банка-попечител на фонд за допълнително пенсионно осигуряване или фонд за извършване на плащания, управляван от същото пенсионноосигурително дружество или от лица, които се намират в тесни връзки с нея;
5. (изм. – ДВ, бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) лице по чл. 123в, ал. 2 или от лица, които се намират в тесни връзки с него;
6. колективна инвестиционна схема или друго предприятие за колективно инвестиране, управлявани от свързано с пенсионноосигурителното дружество лице.
(3) (Доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г., изм., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) Фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване не може да придобива активи от лицата по ал. 2.
(4) Забраната за придобиване по ал. 2 и 3 не се прилага в случаите на сключване на сделка на регулиран пазар в държава членка или на официален пазар на фондова борса, или на друг организиран пазар в трета държава, функциониращ редовно, признат и публично достъпен.
(5) (Доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г., изм., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) Пенсионноосигурителното дружество не може да извършва къси продажби и маржин покупки на финансови инструменти за сметка на управляван от него фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване.
(6) (Доп. – ДВ, бр. 19 от 2021 г., изм., бр. 25 от 2022 г., в сила от 8.07.2022 г., бр. 27 от 2026 г., в сила от 1.01.2027 г.) Пенсионноосигурителното дружество не може да придобива или да прехвърля на пазар от името и за сметка на управляван от него фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване финансови инструменти по чл. 176, ал. 1, т. 7 и 12 чрез сделки, които съгласно правилата за търговия на съответния пазар подлежат единствено на регистриране на този пазар. Забраната не се прилага за сделки с акции – предмет на търгово предложение.
(7) Не се допуска ползването на инвестиционни имоти – собственост на фонда за допълнително задължително пенсионно осигурявяне, за нуждите на управляващото го пенсионноосигурително дружество и на свързаните с него лица.