Чл. 24 UPMF

Чл. 24 . Дирекция "Държавно съкровище":
1. подпомага министъра в процеса на наблюдение на текущото изпълнение на консолидираната фискална програма;
2. организира, наблюдава и анализира касовото изпълнение на държавния бюджет и залага лимити за плащания по сметките в системата на единна сметка и в системата за електронни бюджетни разплащания (СЕБРА), включително за субсидии/трансфери на общините;
3. извършва плащанията на вноската на Република България в бюджета на Европейския съюз, както и други плащания на централния бюджет, които се администрират от министъра на финансите съгласно чл. 12, ал. 1 от Закона за публичните финанси , включително плащания на Държавния фонд за гарантиране устойчивост на държавната пенсионна система;
4. участва в управлението на ликвидността на държавните финанси и осъществява оперативното изпълнение и управление на паричните ресурси, консолидирани в системата на единната сметка;
5. изготвя прогноза и план-график за постъпленията и плащанията по/от централния бюджет, консолидирани в системата на единната сметка, за съответния месец на дневна база;
6. координира и изготвя краткосрочни прогнози и анализи за текущото изпълнение на консолидираната фискална програма;
7. координира и изготвя информация за касовото изпълнение на държавния бюджет и основните показатели на консолидираната фискална програма за текущата година на тримесечна база;
8. координира изготвянето на доклад за касовото изпълнение на консолидираната фискална програма за полугодието на текущата година;
9. координира дейностите по изготвянето на годишния отчет за изпълнението на държавния бюджет за съответната година;
10. участва в обсъждането на бюджетните показатели с международни финансови институции и с институции на Европейския съюз;
11. отчита средствата и операциите на централния бюджет, включително тези на Държавния фонд за гарантиране устойчивост на държавната пенсионна система, и изготвя съответните периодични и годишни отчети на централния бюджет и на фонда;
12. изготвя периодичните и годишните отчети за касовото изпълнение на консолидираната фискална програма въз основа на отчетите на първостепенните разпоредители с бюджет и на централния бюджет;
13. обобщава отчетните данни за активите, пасивите, приходите, разходите и операциите на бюджетните организации съгласно Закона за публичните финанси ;
14. изготвя статистически данни по финансовите показатели за държавните финанси на Република България;
15. разработва единната бюджетна класификация, сметкоплана, счетоводните стандарти и указанията за отчетността на касова и начислена основа за бюджетните организации;
16. разработва методологията, принципите, процедурите и правилата на функциониране на системата на единната сметка, на системата за електронни бюджетни разплащания (СЕБРА) и на банковото обслужване на бюджетните организации;
17. разработва формата, структурата и съдържанието на годишните и междинните финансови отчети и отчетите за касовото изпълнение на бюджетите, сметките за средства от Европейския съюз и сметките за чужди средства на бюджетните организации;
18. дава становища и изготвя предложения за промени на нормативни разпоредби, засягащи платежни и отчетни процедури, управлението на касовите потоци и режима на банковите сметки на бюджетните организации, за тяхното оптимизиране и обвързване с принципите на системата на единната сметка и банковото обслужване;
19. разработва указания и становища относно прилагането на централизирано разплащане на осигурителните вноски, данъци и други публични вземания за бюджетните организации;
20. изготвя проекти на документи и друга информация от общ характер, свързана с осъществяване правомощията на председателя на управителния съвет на Държавния фонд за гарантиране устойчивост на държавната пенсионна система и участва в изготвянето на ежегоден доклад и отчет за дейността на фонда.